Derecho a reclamar el excedente después de una venta por impuestos
Cal. Rev. & Tax. Code § 4675(a)(1)
En palabras sencillas
Si el condado vende su propiedad por más de los impuestos y costos, el dinero extra (excedente) se puede reclamar. Cualquier parte interesada, incluido el dueño anterior, puede presentar un reclamo al condado dentro de un año después de registrada la escritura fiscal. California tenía este proceso antes de la decisión Tyler v. Hennepin County de 2023.
A quién protege
Dueños anteriores y acreedores de propiedades en California vendidas por impuestos.
Cuándo aplica
- Solo en California.
- Solo después de la venta.
- Solo si usted está atrasado en los impuestos a la propiedad.
Lo que usted puede hacer
Obtenga ayuda con el impuesto predial
Pida al recaudador del condado el formulario de reclamo del excedente y preséntelo con prueba de su interés.
Plazo: Dentro de 1 año después de registrada la escritura fiscal
Abrir la herramientaAnote la fecha límite en su calendario
Anote la fecha de registro y el plazo de un año para reclamar.
Plazo: 1 año después de registrada la escritura fiscal
Abrir la herramienta
Límites, con honestidad
- Los acreedores con prioridad cobran primero, y el condado puede descontar costos.
- Pung v. Isabella County (2026) mide la parte del dueño por el precio de venta, no por el valor de mercado, cuando la venta es justa.
- Esto es información general, no asesoría legal. Las leyes cambian y los detalles dependen de sus documentos y de su tribunal; verifique la ley vigente o consulte a un abogado o a asistencia legal.
La ley
- Ley estatalClaim for excess proceeds
Cal. Rev. & Tax. Code § 4675(a)(1)
Parte exacta: (a)(1)
Lo que dice: Una parte interesada puede reclamar el excedente dentro de un año después de registrada la escritura fiscal.
Leer el texto oficialhttps://leginfo.legislature.ca.gov/faces/codes_displaySection.xhtml?lawCode=RTC§ionNum=4675
Casos judiciales
- Ganó el propietarioCitado para este derechoTyler v. Hennepin County
Tyler v. Hennepin County, 598 U.S. 631 (2023)
un gobierno que vende una casa por impuestos atrasados y se queda con el valor que supera la deuda de impuestos toma propiedad sin justa compensación
- Perdió el propietarioCitado para este derechoPung v. Isabella County
Pung v. Isabella County, No. 25-95, slip op. (U.S. June 23, 2026)
después de una venta por impuestos realizada de forma justa, el gobierno debe al antiguo dueño el sobrante del precio de venta, no el valor justo de mercado de la propiedad
- Ganó el propietarioMismo temaHall v. Meisner
Hall v. Meisner, 51 F.4th 185 (6th Cir. 2022)
el valor líquido de un propietario en una propiedad tomada por una deuda de impuestos menor es propiedad protegida, y quitarlo sin compensación constituye una demanda federal de expropiación
- Ganó el propietarioMismo temaYvanova v. New Century Mortgage Corp.
Yvanova v. New Century Mortg. Corp., 62 Cal. 4th 919 (2016)
un prestatario puede presentar una demanda por ejecución indebida después de la venta alegando que la cesión a quien ejecutó era nula
- Ganó el propietarioMismo temaJones v. Flowers
Jones v. Flowers, 547 U.S. 220 (2006)
cuando el aviso de una venta por impuestos enviado por correo regresa sin entregar, el gobierno debe tomar pasos razonables adicionales para avisar al dueño antes de vender la propiedad
- Ganó el propietarioMismo temaMennonite Board of Missions v. Adams
Mennonite Bd. of Missions v. Adams, 462 U.S. 791 (1983)
una persona con un interés registrado en la propiedad tiene derecho a aviso por correo o un medio igual de confiable antes de una venta por impuestos, y la publicación o el anuncio solos no bastan
- Perdió el propietarioMismo temaMartins v. BAC Home Loans Servicing, L.P.
Martins v. BAC Home Loans Servicing, L.P., 722 F.3d 249 (5th Cir. 2013)
un administrador que actúa por un acreedor hipotecario debidamente cedido puede ejecutar en Texas sin poseer el pagaré original, y una promesa verbal de modificar un préstamo grande no es exigible
- Perdió el propietarioMismo temaMilton v. U.S. Bank National Ass'n
Milton v. U.S. Bank Nat'l Ass'n, 508 F. App'x 326 (5th Cir. 2013) (per curiam) (unpublished)
un acuerdo para retrasar una ejecución en Texas está dentro de la ley de fraudes y debe constar por escrito para ser exigible
Derechos relacionados
Derecho a redimir una propiedad en mora fiscal hasta el día antes de la venta por impuestos
Cal. Rev. & Tax. Code § 3707(a)(1)
En California, los impuestos impagos llevan a una venta solo después de años de mora (normalmente cinco para una vivienda). Puede redimir pagando lo que debe hasta el cierre del último día hábil antes de que empiece la venta. También puede iniciar un plan de pagos a cinco años antes de que el condado obtenga el poder de vender.
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11 U.S.C. § 524(a)(2)
Una exoneración (discharge) en bancarrota elimina su responsabilidad personal por la mayoría de las deudas del caso. Después de eso, la ley prohíbe a los acreedores demandarlo, llamarlo o intentar de otra manera cobrarle personalmente una deuda exonerada. Un tribunal puede declarar en desacato a un acreedor si no había duda razonable de que su conducta estaba prohibida.
Leer este derechoLos inquilinos reciben al menos 90 días de aviso después de una ejecución
12 U.S.C. § 5220 note(Pub. L. 111-22, div. A, § 702(a)–(b))
Si usted alquila una vivienda que pasa por una ejecución hipotecaria, el nuevo dueño debe darle un aviso para desalojar al menos 90 días antes de que tenga que irse. Si tiene un contrato de arrendamiento legítimo firmado antes del aviso de ejecución, normalmente puede quedarse hasta que termine el contrato. La excepción es cuando el nuevo dueño va a vivir en la casa; aun así usted recibe el aviso de 90 días.
Leer este derechoManejo justo de su cuenta de depósito en garantía (escrow)
12 C.F.R. § 1024.17(c)(1)
Si su administrador cobra dinero para impuestos y seguro (depósito en garantía o "escrow"), debe pagar esas facturas a tiempo siempre que usted no tenga más de 30 días de atraso. Debe revisar la cuenta cada año y enviarle un estado. No puede guardar más de un pequeño colchón (un sexto de los pagos del año), y debe reembolsar un sobrante de $50 o más dentro de 30 días de la revisión. Cuando usted liquide el préstamo, debe devolverle lo que quede dentro de 20 días hábiles.
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